Perhitungan Bunga Pinjaman Koperasi

Perhitungan bunga Flat

Yang dimaksud bunga flat adalah perhitungan bunga rata (sama) tiap bulannya.

Perhitungan Bunga Menurun (RC)

Berbeda dengan Flat, perhitungan bunga menurun dipengaruhi oleh besarnya pinjaman(pokok) yang masih ada pada peminjam, jadi semakin kecil pokok yang belum terbayar, maka semakin kecil juga nominal bunga yang harus di angsur.

Sebagai contoh perhitungan bunga menurun dengan suku bunga 1%

(asumsi jika hanya membayar pokok)

No Rek: 00001                     Nama : Putu Besar

a b C D
Tanggal Sisa Pokok Jumlah hari ((Sisa Pokok X sukubunga) /30) x jumlah hari
01/01 1.000.000,- 6 2.000,-
07/01 600.000,- 12 2.400,-
19/01 500.000,- 6 1.000,-
25/01 300.000,- 5 500,-
30/01 0,- 0 0,-
  TOTAL 30 5.900,-

Dengan menggunakan Armadillo simpan pinjam maka apabila kita me “preview” perhitungan bunga atas nama ridwan pada tanggal 07/01 akan tampak seperti berikut:

No rek Nama Saldo Akhir Tgl bayar terakhir % Σ Hari Bunga Sebelum nya Σ Bunga Saldo + Bunga
0001 Putu B 1.000.000 01/01 1 6 0 2.000 1.002.000

Tapi jika di preview tanggal 25/01, maka tampilan kan tampak seperti berikut:

No rek Nama Saldo Akhir Tgl bayar terakhir % Σ Hari Bunga Sebelum nya Total Bunga Saldo + Bunga
0001 Putu B 500.000 19/01 1 6 4.400 5.400 505.400

Jumlah Hari                          = 25/01  -  19/01

Bunga sebelumnya           = 2.000 + 2.400

Total Bunga                          = 4.400 + 1.000

     
 

Catatan:

Yang mempengaruhi nilai pada kolom bunga sebelumnya adalah posting bunga pada saat awal bulan, contoh diatas hanya sebagai ilustrasi. Pada saat kita melakukan posting bunga, maka hari itu akan diakui sebagai tanggal transaksi terakhir

 
 

Peringatan :

Jika Anggota atau peminjam pada saat akhir bulan tidak melakukan angsuran bunga, untuk jenis pinjaman RC, bunga yang belum terbayar tersebut akan dihitung sebagai pengali (selain pokok) untuk perhitungan di bulan berikutnya.

Perhitungan Bunga Menurun Efektif (Sliding Rate)

 

Pada perhitungan ini, bunga kredit dihitung dari saldo akhir setiap bulannya (baki debet) sehingga bunga yang dibayarkan setiap bulannya semakin menurun

Sebagai contoh Bank A memberikan kredit (realisasi) sebesar Rp 6.000.000,- selama 6 bulan kepada peminjam B dengan tingkat bunga 12 % per tahun sliding rate.

 
   

Bunga perbulan = SA x (i/12)

SA           :  Saldo akhir periode

i               :  Suku bunga per tahun

Bln Saldo Angsuran Pokok Angsuran Bunga Jumlah Angsuran
1 6.000.000 1.000.000 60.000 1.060.000
2 5.000.000 1.000.000 50.000 1.050.000
3 4.000.000 1.000.000 40.000 1.040.000
4 3.000.000 1.000.000 30.000 1.030.000
5 2.000.000 1.000.000 20.000 1.020.000
6 1.000.000 1.000.000 10.000 1.010.000
Jumlah 6.000.000 210.000 6.210.000

 

 

Perhitungan Bunga Anuitas (Annuity Rate)

 

Lain halnya dengan Efektif, perhitungan bunga Anuitas dipengaruhi oleh sisa pinjman perbulannya (debet), sehingga bunga yang dibayarkan tiap bulannya menurun dan pokok nya naik.

Perhitungan bunga Anuitas merupakan modifikasi dari metode perhitungan bunga Efektif. Sebagai contoh perhitungan bunga Anuitas

dengan suku bunga 12 % dengan Realisasi Rp 12.000.000,- selama 12 per bulan.

P              :  Sisa Pokok

b             :  Suku bunga per bulan

m            :  Jumlah periode pembayaran (bulan)

Bln Saldo Angsuran Pokok Angsuran Bunga Jumlah Angsuran
1 12.000.000 954.995 111.189 1.066.184
2 11.045.000 962.937 103.247 1.066.184
3 10.082.000 970.880 95.304 1.066.184
4 9.111.188 978.822 87.362 1.066.184
5 8.132.366 986.763 79.421 1.066.184
6 7.145.603 994.705 71.479 1.066.184
7 6.150.898 1.002.647 63.537 1.066.184
8 5.148.251 1.010.589 55.595 1.066.184
9 4.137.662 1.018.532 47.652 1.066.184
10 3.119.130 1.034.416 31.768 1.066.184
11 2.092.271 1.042.348 23.836 1.066.184
12 1.050.523 1.050.298 15.886 1.066.184
Jumlah 12.000.000 794.208 12.794.208

Catatan :

Adapun cara mendapatkan Angsuran bunga Anuitas

Bunga = sisa pokok × suku bunga, misal :

= 12.000.000 × 1.25%

= 150.000

Sedangkan cara mendapatkan angsuran pokok

Angsuran Pokok = sisa pokok ─ angsuran bunga, missal :

= 1.066.184 – 111.189

= 954.995

About these ads

13 thoughts on “Perhitungan Bunga Pinjaman Koperasi

    1. Radian Blogging Team Post author

      untuk besaran bunga tidak ada standar peraturan atau perundangannya. semua ditentukan oleh Rapat Anggota, karena bunga yg dibayarkan anggota pada nantinya balik juga ke anggota dalam bentuk pembagian SHU.

      Reply
    2. Radian Blogging Team Post author

      tidak ada bener salah pak, besarnya bunga tergantung dari kebijakan pengurus dan bentuk jenis perhitungan bunganya

      Reply
  1. imat ruhimat

    Ini ada koperasi Pensiunan di Kab.Subang yang menurut saya bunganya sangat tidak wajar.
    Simulasi : Jumlah pinjaman Rp.25.000.000.
    Lama pinjaman 6 tahun(72x cicilan)
    Masa Jumlah Cicilan perbulanya Rp.759.200.padahal kewajiban Pokoknya adalah :
    Rp.25.000.000/72 = Rp. 347.222.
    Jika cicilan perbulannya harus Rp.759.200
    maka bunga perbulannya menjadi Rp.759.200 – Rp.347.222 = Rp.411.978.
    - Jika saya salah tolong minta perincian yang benarnya
    - Jika saya benar tolong koperasinya supaya diluruskan.

    Wasaalam

    Reply
  2. PAMUDJI YUDHA WASANA

    Salam Koperasi,
    Saya mau tanya tentang : adakah UU, PP atau PERMEN yang mengatur besaran maksimum potongan (pokok + Bunga) berapa % (persen) dari gaji

    Reply
    1. Radian Blogging Team Post author

      sepertinya tidak ada pak CMIIW
      yang sering terjadi di lapangan
      system potong gaji yang biasanya di lakukan di Kopkar atau KPRI
      satu anggota koperasi gajinya di potong oleh lebih dari satu lembaga
      (karena pinjamannya lebih dari satu)
      sehingga ada istilah gaji minus
      ini sebenarnya yang tidak boleh
      baik secara finansial anggota maupun secara psikologis (perkerjaan)
      istilahnya besar pasak dari pada tiang :)
      salam

      Reply

Leave a Reply

Fill in your details below or click an icon to log in:

WordPress.com Logo

You are commenting using your WordPress.com account. Log Out / Change )

Twitter picture

You are commenting using your Twitter account. Log Out / Change )

Facebook photo

You are commenting using your Facebook account. Log Out / Change )

Google+ photo

You are commenting using your Google+ account. Log Out / Change )

Connecting to %s